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Praxislehrgang Tax Compliance
„Vertrauen ist gut, Kontrolle ist besser“ – wie viel Tax Compliance braucht es? Eine erfolgreiche Steuerstrategie und ein professionelles Steuerfunktionsmanagement sind für Unternehmen mehr denn je von großer Bedeutung. Vor allem in Zeiten zahlreicher rechtlicher Neuerungen und steuerlichen Vorgaben auf nationaler als auch auf internationaler Ebene ist es unerlässlich, sich mit den gestiegenen Compliance- und Meldepflichten vertraut zu machen. Der praxisnahe Kurzlehrgang Tax Compliance hilft Ihnen den Anforderungen optimal zu begegnen.
In 6 Modulen (auch einzeln buchbar) erhalten Sie das Rüstzeug zur Umsetzung eines erfolgreichen Tax Compliance-Systems, mit welchen Risiken zu rechnen ist und welche Ressourcen benötigt werden, um Reputationsschäden und Strafen zu vermeiden.
Inhalt:
- Wozu braucht es eine Steuerstrategie & ein Steuerfunktionsmanagement?
- Steuer- & strafrechtliche Risiken, Worst Case Finanzstrafrecht
- Steuerkontrollsysteme als Kernelement eines TCS – es braucht keinen Ferrari
- Alternativen zu Betriebsprüfungen
- Ansprüche an ein TCS bei Auslandsbezug
- Hot Topics aus der KöSt, USt & Tax Reporting
- Außenprüfungen und Abgabenverfahren – wo hakt es in der Praxis?
- Aus Sicht der Beratung, Finanzverwaltung und Unternehmen
Alle Module des Lehrgangs sind auch einzeln buchbar.
Sie erhalten einen Überblick, mit welchen Risiken Unternehmen und Geschäftsleitungen bei Compliance-Verstößen rechnen müssen, wann und wer im Konzern sensibilisiert bzw. informiert werden sollte, und wie diesen vorgebeugt werden kann.
Risiken und Haftung
- Steuerrecht – verdeckte Gewinnausschüttung =/≠ Gesellschaftsrecht: Verbotene Einlagenrückgewähr
- Wer ist im Konzern zu sensibilisieren bzw. zu informieren, um eine (eigene) Haftung zu vermeiden (Geschäftsführerhaftung undVerbandsverantwortlichkeitsgesetz)?
- Aktuelle Judikatur und Fälle aus der Beratungspraxis (z.B. iZm Cash Pooling, Covid-19-Förderungen, Scheingeschäften etc.)
- Welche Lösungsansätze gibt es (z.B. Steuerkontrollsystem – SKS)?
Worst Case Finanzstrafrecht
- Welche Straftatbestände sind relevant?
- Welche Täterformen könnten Sie betreffen?
- Was können Sie tun, wenn das strafrechtliche Risiko schon eingetreten ist?
- Wie können Sie strafrechtliche Risiken präventiv verhindern?
Steuerprozesse effektiv lenken, „SKS light“ – es braucht keinen Ferrari
- Strafbefreiende Wirkung durch ein SKS? Internationale Entwicklungen am Beispiel DE und IT
- Wozu braucht es ein Tax Compliance Management System?
- Steuerliche Grundsätze im Unternehmen: Gibt es eine „saubere“ Steuerstrategie, Risikobereitschaft?
- Ttax Governance – Identifizierung, Bewertung und Überwachung der steuerlichen Risiken; Kontrollorgane und Risikomanagement?
- Zusammenwirken der Organisationen und Bereiche im Unternehmen
- Wann macht das Instrument der begleitenden Kontrolle Sinn? Handlungsalternativen?
- Kommunikation der Tax Compliance nach außen und innen
- Technologie- und Datenmanagement
Handlungsoptionen für Profis – proaktive Alternativen zur Betriebsprüfung
- Erfahrungen mit der begleitenden Kontrolle aus Sicht der Finanzverwaltung und der Beratungspraxis
- ICAP/ETACA – was steckt dahinter? Neue Tools zur proaktiven Vermeidung von Steuerrisiken
- Grenzüberschreitende Betriebsprüfungen – „friendly“ Joint Audits als Instrument der Risikominimierung
- Ort der Geschäftsleitung
- Themen Remote-Work (von Führungskräften), Matrixorganisationen – Ort der Geschäftsleitung, Betriebsstätten u.a.m.
- Finanzierungen und Grenzen (verdecktes Eigenkapital, ATAD etc.)
- Steuerliche Fragestellungen bei Sanierungen
- Verdeckte Ausschüttung – KESt/KöSt
- Steuerliches Wohlverhalten
- Missbrauch/wirtschaftliches Eigentum/Einkünftezurechnung
Die Anzahl steuerlicher Vorgaben von internationaler Ebene ist für Unternehmen in den letzten Jahren rasant gestiegen.
Compliance- und Meldepflichten, aber auch eine gänzlich neue Steuer für multinationale Unternehmen basieren auf EU- und OECD-Vorgaben. Die Regelungen sind hoch komplex und mit großer Unsicherheit in der Anwendung behaftet. Um diesen Herausforderungen begegnen zu können, müssen sich Unternehmen einerseits der Reichweite dieser Anforderungen bewusst
sein und anderseits die Ressourcen optimal aufstellen, um Reputationsschäden und Strafen zu vermeiden. Das Seminarmodul gibt einen kompakten Überblick über die aktuellen und zukünftigen Herausforderungen für Unternehmen bei Tätigkeiten mit
Auslandsbezug.
- Neuerungen aus der Verwaltungspraxis & Rechtsprechung
- Aktuelle internationale Entwicklungen in der EU und OECD
- Update zu Meldepflichten und Informationsaustausch (MDR/DAC 6, DAC 7, AIA)
- Richtlinien-Vorschläge
- Unshell
- Public CbCR
- Globale Mindestbesteuerung (BEPS 2.0)
- Tax Compliance und Verantwortlichkeiten – aktuelle Trends im Bereich der Umsatzsteuer
- Folgen mangelhafter Compliance – umsatzsteuerliche Delikte
- Umsatzsteuer-SKS: Risiko-Scoping & Kontrollmaßnahmen
- Compliance Organisation: Optimierung interner Abläufe
- Grundlagen Tax Accounting & Reporting
- Praktische Beispiele & Use Cases
Es erwarten Sie Best-Practice-Empfehlungen für ein strukturiertes Management einer Außenprüfung, Information über aktuelle umstrittene Themengebiete und Diskussionen anhand von Fallbeispielen.
- „BP-Management“: von der Ankündigung bis zum Abschluss
- Gezielte Vorbereitung auf Außenprüfungen (u.a. Aufbereitung von Unterlagen)
- Effiziente Handhabung von Außenprüfungen
- Best-Practice-Empfehlungen
- Aktuelle Themen – was gibt es Neues?
- Covid-19-Förderungen, ESG & Co
- Heiße Eisen anhand von Case Studies aus der Außenprüfung
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Steuerberater und Wirtschaftsprüfer und Tax Partner bei Ernst & Young Steuerberatungsgesellschaft m.b.H., Tätigkeitsschwerpunkte in der steuerlichen Beratung von Konzernen und Unternehmensgruppen, Umgründungen, Betriebsprüfungen und Rechtsmittelverfahren, der Beratung im Bereich Tax Technology, ...
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ist seit Ende 2014 bei Ernst & Young (EY) als Partner im Bereich International-Tax-Service und Transfer-Pricing tätig. Zuvor war er über 30 Jahre lang bei der österreichischen Finanzverwaltung und hatte diverse leitende Positionen inne, ua als Vertreter des BMF in internationalen Gremien (zB OECD).
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ist Steuerberater und Tax Director bei EY in Wien sowie Lektor am Institut für Österreichisches und Internationales Steuerrecht der WU (Wirtschaftsuniversität Wien). Seine Tätigkeits- und Publikationsschwerpunkte liegen im Bereich des Konzernsteuerrechts und des Internationalen Steuerrechts.
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Partner bei EY Österreich im Bereich International Tax and Transaction Services - Transfer Pricing; zuvor Leiter Fachbereich II (Verständigungsverfahren und Betriebsveranlagung) im Finanzamt für Großbetriebe; Lehrbeauftragter an der FH Campus Wien, Fachautor und Vortragender.
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Leiterin der Abteilung für Internationales Steuerrecht im Bundesministerium für Finanzen, österreichische Delegierte in Arbeitsgruppen der OECD und der EU sowie Lehrbeauftragte am Institut für Österreichisches und Internationales Steuerrecht der Wirtschaftsuniversität Wien (WU).
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Partnerin im Bereich Transfer Pricing bei EY; davor war sie als Fachbereichsleiterin KMU Teil des Managementteams des Finanzamts Österreich, stellvertretende Leiterin des bundesweiten Fachbereichs Verrechnungspreise in der Steuer- und Zollkoordination des BMF, sowie Tax-Expertin in der ...
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Leiter der Steuerabteilung der Siemens AG Österreich und verantwortlich für den Raum Zentral- und Osteuropa (CEE); davor als Großbetriebsprüfer für die österreichische Finanzverwaltung tätig; Schwerpunkte: nationales und internationales Steuerrecht sowie Tax Compliance; Vortragender bei ...
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Finanzamt für Großbetriebe, Teamleiter im Branchenteam Ausland des FAG; Vortragender an der Bundesfinanzakademie sowie Lektor an der FH Campus Wien - Tax Management, Fachautor.
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Fachexperte im Fachbereich Finanzstrafsachen des Amtes für Betrugsbekämpfung (ABB) in Wien; vormals Betriebsprüfer und Strafsachenleiter eines Wiener Finanzamtes; Fachautor und langjahriger Vortragender zu finanzstrafrechtlichen Themen.
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Senior Managerin im Bereich Steuertechnologie und Prozessoptimierung bei PwC Österreich; BWL-Studium und mehrjährige Berufserfahrung in der Steuer- und Digitalisierungsberatung von nationalen und internationalen Unternehmen.
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Steuerberater und Leiter der Steuerabteilung der BUWOG Group in Österreich; davor viele Jahre in der Beratung in den Bereichen Steuern, Wirtschaftsprüfung und Transaction Services tätig.
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Seit 2019 Prüfer im Finanzamt für Großbetriebe am Standort Wien und betreut Unternehmen in der Begleitenden Kontrolle. Zusätzlich ist er seit Herbst 2019 im Rahmen des multilateralen ICAP 2.0 der OECD aktiv und erarbeitet kooperative Streitvermeidungsansätze mit den beteiligten Steuerverwaltungen ...
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Seminardetails
Mittwoch, 12. April 2023 - Dienstag, 09. Mai 2023
Tel.: +43 1 24 630 - 877
Fax: +43 1 24 630 - 746
E-Mail: jannine.lehner lindeverlag.at
